Финансовая модель (для всех)

Финансовая модель для финтех проекта (по бизнес-плану) 1. Общие требования к файлу Формат — .xlsx, одна рабочая книга. Итоговые показатели рассчитываются исключительно формулами; жёстко вбитых чисел в расчётных колонках быть не должно. Используются абсолютные/смешанные ссылки; без чрезмерно длинных вложенных выражений. Вводные данные, расчёты и выводы расположены на отдельных листах. Встроены проверки: условное форматирование или индикаторы ошибок для контроля целостности ссылок. 2. Структура книги Assumptions — единые допущения: рост MAU, конверсии, ставки комиссий, CPW/CPA, средние чеки, курсы валют, налоги, дисконт-рейт. Unit Economics — автоматический расчёт CAC, ARPU, маржи на транзакцию и пользователя, LTV, churn-rate с графиками динамики. Revenue Model — помесячные обороты и доходы по каждому продукту: C2C, C2B, B2B, High-risk, Crypto. Country Breakdown — пять листов (ДРК, Руанда, Уганда, Гана, Буркина-Фасо) с MAU, оборотами, доходностью и CAC по стране. OPEX_CapEx — детальная структура расходов помесячно, раздельно OPEX и CapEx; уставной капитал отдельной строкой. P&L_Consolidated — сводный P&L: выручка, валовая прибыль, OPEX, EBITDA, амортизация, налог, Net Income; дублируется по странам. Dashboard (опционально) — визуальная панель KPI, точка безубыточности, сценарные диаграммы. 3. Требования к расчётам Unit-экономика CAC = (маркетинг + CPA) / прирост MAU. ARPU — отдельно для мигрантов и криптопользователей. LTV = ARPU × средний срок жизни пользователя / (1 + churn). Churn-rate выводится из когорты либо задаётся помесячно. Доходы и маржинальность Ставки: C2C — 1 % ввод и 1 % вывод; Crypto — 0,5 %; B2B — 2 %; High-risk — 4 %. High-risk обороты: после достижения таргета + 10 % ежемесячно. Валовая и операционная маржа отображается по каждому продукту и стране. OPEX и CapEx Маркетинг: фикс 20 000 USD на страну + CPA (CPW ≤ 3 USD, CPA C2B = 90 USD). Персонал, офис, IT, комплаенс, аудит, налоги, резерв — помесячно. P&L Формат IFRS: Revenue → COGS → Gross Profit → OPEX → EBITDA → Амортизация → EBIT → Налог → Net Income. Сценарии Base, Optimistic, Conservative (чувствительность ARPU ±10 %, CAC ±15 %, MAU-рост ±20 %). 4. Методология и исходные данные Все исходные таблицы (MAU-рост, обороты, комиссии, бюджеты) передаются финансисту отдельно. Финансист обязан перепроверить каждое допущение — на корректность, консистентность и реалистичность; любые несостыковки или потребность в дополнительных данных фиксируются и согласуются до финализации модели. Ключевые базы: решения от 2025-05-29 и 2025-06-02 (MAU, бюджеты, ставки), модельная оценка криптопользователей-2024, график high-risk оборотов (пункты 58-59). 5. Критерии приёмки Все описанные листы присутствуют и связаны формулами; изменение любого ключевого параметра корректно пересчитывает модель. Разница с контрольным ручным расчётом EBITDA и Net Income — не более ±1 %. Нет ошибок ссылок и круговых зависимостей; единый стиль оформления; критичные ячейки защищены.